Isacaroma Newsletter - 231

Banca d’Italia: Istruzioni di Vigilanza - Sistema dei controlli interni (prima parte)

Thu, 03 May 2007 10:47:09 +0200

070503-bankit-sistemacontrollo Il recente 12° aggiornamento, del 21 marzo 2007, delle "Istruzioni di Vigilanza per le banche" (pdf, 2 M) riporta al Titolo IV, Capitolo 11, Sezione II le caratteristiche ed i requisiti del sistema di controlli interni in banca. In questa prima parte dell’articolo riportiamo i principi generali ed il ruolo del consiglio di amministrazione e dell’alta direzione; nella seconda parte saranno illustrati gli strumenti da adottare per garantire il controllo.

Principi generali

Il sistema dei controlli interni è costituito dall'insieme delle regole, delle procedure e delle strutture organizzative che mirano ad assicurare il rispetto delle strategie aziendali e il conseguimento delle seguenti finalità:

COBIT Mapping: CMMI for Development V1.2

Mon, 16 Apr 2007 15:52:26 +0200

070416-cobitmappingcmmi ISACA International ha reso disponibile un nuovo documento della serie "COBIT Mapping" dedicato al cross reference fra COBIT e CMMI for Development V1.2 con COBIT. Il documento è scaricabile, solo per gli associati, in formato pdf (556 K).

La Compliance in banca: la relazione di Tina Cassano al convegno di Business International del primo febbraio 2007

Thu, 22 Feb 2007 17:07:09 +0100

070222-tina.cassano-relazione La dottoressa Tina Cassano di Banca CR Firenze ha gentilmente messo a disposizione dei nostri lettori copia della sua relazione dal titolo ""La Compliance nelle Banche Italiane: compiti e responsabilità della funzione compliance alla luce delle Istruzioni della Banca d’Italia" (pdf,

Compliance e 231/01: intervista a Tina Cassano di CR Firenze

Thu, 22 Feb 2007 16:36:57 +0100

070222-tina-cassano-crfirenze A colloquio con la dottoressa Tina Cassano, del Servizio Auditing di Banca CR Firenze, che ha presentato la relazione dal titolo "La Compliance nelle Banche Italiane: compiti e responsabilità della funzione compliance alla luce delle Istruzioni della Banca d’Italia" al recente seminario del primo febbraio 2007 sulla Compliance organizzato da Business International

AIIA & Confindustria: indagine sull’adozione del modello organizzativo previsto dal D.Lgs 231/01 nelle società non quotate

Mon, 05 Feb 2007 14:09:24 +0100

070205-aiia-231 L’Associazione Italiana Internal Auditors (AIIA) in collaborazione con il gruppo di lavoro di Confindustria sulla "responsabilità amministrativa delle persone giuridiche" ha pubblicato un documento, liberamente scaricabile (pdf, 593 K), che contiene i risultati della indagine condotta nei mesi scorsi per rilevare i principali aspetti operativi connessi all'adozione ed attuazione dei modelli organizzativi 231 da parte delle società non quotate. L’indagine ha analizzato i seguenti punti:

Compliace: linee guida ABI sul D. LGS. 231/2001 (parte seconda)

Wed, 11 Oct 2006 07:00:00 +0200

061011-cellucci-abi-231-2 Continuiamo l’analisi delle “Linee guida dell’Associazione Bancaria Italiana per l’adozione di modelli organizzativi sulla responsabilità amministrativa delle banche” (aggiornamento del maggio 2002) disponibile alle pagine di ABI dedicate al D. LGS. N. 231/2001. Nella prima parte dell’articolo abbiamo proposto un quadro sintetico del sistema delineato dal d.lgs. n. 231/2001; in questa seconda parte analizziamo i modelli organizzativi proposti per le banche.

Compliace: linee guida ABI sul D. LGS. 231/2001

Tue, 10 Oct 2006 07:00:00 +0200

061010-cellucci-abi-231-1 Continuiamo ad analizzare le problematiche del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 sulla "responsabilità amministrativa delle società". Abbiamo recentemente presentato le linee guida di Confindustria; è ora la volta delle "Linee guida dell’Associazione Bancaria Italiana per l’adozione di modelli organizzativi sulla responsabilità amministrativa delle banche" (aggiornamento del maggio 2002) disponibile alle pagine di ABI dedicate al D. LGS. N. 231/2001. In questa prima parte dell’articolo commenteremo il primo capitolo delle linee guida, che illustra le caratteristiche generali della norma; nella seconda parte dell’articolo vedremo gli aspetti caratteristici per le banche.

D. LGS. N. 231/2001: le risorse di ABI

Sat, 07 Oct 2006 12:22:08 +0200

061007-abi-231 Nel precedente articolo abbiamo censito le più importanti risorse documentali messe a disposizione sul sito di Confindustria in relazione al Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231, recante “Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell’art. 11 della legge 29 settembre 2000, n. 300”. In questo articolo riportiamo le risorse messe a disposizione sul sito ABI.

D. LGS. N. 231/2001: le risorse di Confindustria

Sat, 07 Oct 2006 09:07:58 +0200

061007-confindustria-231 Il sito di Confindustria offre numeroso documenti e risorse per le problematiche relative al d. lgs 231
In particolare a partire dalla pagina web dedicata ai Modelli organizzativi per le Imprese troviamo i seguenti link

D. LGS. N. 231/2001: l’analisi dei rischi – seconda parte (aggiornato)

Fri, 06 Oct 2006 12:08:29 +0200

061006-231-confindustria2.doc Nella prima parte dell’articolo abbiamo analizzato i requisiti relativi all’analisi dei rischi così come indicato dalle “Linee Guida” realizzate dalla Confindustria in relazione al Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231, recante “Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell’art. 11 della legge 29 settembre 2000, n. 300”. In questa seconda parte riportiamo il dettaglio del processo di risk management proposto dalle linee guida.

D. LGS. N. 231/2001: l’analisi dei rischi – prima parte (aggiornato)

Fri, 06 Oct 2006 06:29:56 +0200

061006-231-confindustria Iniziamo, con questo articolo, una serie di interventi relativi agli aspetti di auditing e controllo richiesti dal Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231, recante “Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell’art. 11 della legge 29 settembre 2000, n. 300”. In questa prima puntata analizziamo i requisiti relativi all’analisi dei rischi così come indicato dalle “Linee Guida” realizzate dalla Confindustria. L’articolo è diviso in due parti: nella prima vedremo il quadro di riferimento generale; nella seconda il processo di risk management in particolare.