La Banca d’Italia ha emanato, il 12 luglio 2007, le disposizioni di vigilanza per le banche in materia di conformità alla norme (pdf, 50 K, 9 pp) , la cosiddetta Compliance. In linea con gli orientamenti emersi in sede internazionale, le Istruzioni:

• definiscono ruoli e responsabilità degli organi di vertice delle banche in materia;
• richiedono la costituzione di una funzione di Compliance quale elemento integrante del sistema dei controlli interni;
• assegnano a tale funzione il presidio e la gestione del rischio di incorrere in sanzioni giudiziarie o amministrative, perdite finanziarie rilevanti o danni reputazionali in conseguenza di violazioni di norme imperative o di autoregolamentazione (rischio di compliance).

Le disposizioni di vigilanza, in attuazione del principio di proporzionalità, "recano previsioni particolari" per l’articolazione della funzione all’interno dei gruppi bancari e nelle realtà aziendali minori.

Indice del documento

1. Premessa
2. Il rischio di non conformità alle norme
3. Ruolo degli organi di vertice della banca
4. La funzione di conformità alle norme
5. Il responsabile della funzione di conformità alle norme
6. Rapporti con altre funzioni aziendali
7. La funzione di conformità nelle strutture di gruppo

Chi è Agatino Grillo?

Agatino Grillo, CISA, CISM, CISSP, fa parte del comitato direttivo di IsacaRoma. Precedentemente è stato nel comitato direttivo di AIEA. Ha scritto diversi articoli per IsacaRoma Newsletter. Questo articolo è stato pubblicato originariamente in www.agatinogrillo.it sito in cui sono disponibli questi ulteriori articoli sulla Compliance:

• Cos’è la Compliance?
• Banca D’Italia: "Politica monetaria e sistema bancario"
• Banca d’Italia: azione di prevenzione e contrasto del riciclaggio
• ISACA: Information Systems Control Journal dedicato alla Compliance
• Risk Assessment ed antiriciclaggio

IsacaRoma Newsletter link

• Compliance 2007: convegno di Marcus Evans, Milano, 20 e 21 settembre 2007
• Banca D’Italia: considerazioni del Governatore 2007 – aspetti di Compliance
• Compliance: le relazioni presentate al corso di aggiornamento "La funzione di compliance nelle banche" del 2 e 3 maggio 2007
• Tutti gli articoli sulla Compliance

Link

• Sito della Banca D'Italia
• Le disposizioni di vigilanza per le banche in materia di conformità alla norme (pdf, 50 K, 9 pp)