Il Centro di Tecnologie Informatiche e Finanziarie (CeTIF) dell'Università Cattolica di Milano ha pubblicato una sintesi della sua ricerca dal titolo "Riflessi Organizzativi della Compliance nelle Banche" (pdf, 635 K).

Obiettivi e temi della ricerca

Il tema della Compliance è stato affrontato attraverso un’attività di ricerca e confronto (Osservatorio) con l’obiettivo di interpretare le recenti evoluzioni anche a seguito degli indirizzi di Banca d’Italia. La ricerca ha rilevato che l’orientamento oggi prevalente negli intermediari finanziari è volta a stabilire una "cultura della conformità" anche grazie all’adozione di codici di condotta in grado di garantire "ex ante" i livelli di conformità richiesti. L’Osservatorio promosso da CeTIF si è pertanto concentrato sull’analisi dei riflessi organizzativi e tecnologici della Compliance, ovvero l’insieme delle procedure tecnico organizzative chiamate a presidiare il rischio di sanzioni, perdite o danni di immagine e reputazione cui la banca può andare incontro come conseguenza della mancata conformità del suo comportamento a leggi, regolamenti e codici di condotta di settore.
L’attività di ricerca si è sviluppata nel periodo maggio – ottobre 2006, focalizzandosi sulle seguenti tematiche:

• evoluzione del corpo normativo in relazione al tema della Compliance e interpretazione dello stesso;
• analisi della Normativa di vigilanza in materia di conformità alle norme e suoi riflessi organizzativi;
• costituzione della Funzione Compliance:
• definizione di principi e linee guida;
• identificazione dei modelli organizzativi;
• descrizione del processo di Compliance e relativi flussi informativi;
• problematiche di governo della Compliance.
• soluzioni applicative e tecnologiche a supporto della Compliance.

Indice

• Introduzione
• 1. Lo scenario di riferimento
• 2. Inquadramento giuridico
• 2.1 La Funzione Compliance
• 2.2 Responsabilità degli amministratori all’interno di organizzazioni complesse
• 2.3 Doveri degli amministratori, dovere di corretta amministrazione
• 2.4 Procedimentalizzazione della diligenza
• 2.5 L’obiettivo della Compliance: rischio di non conformità e discipline rilevanti
• 3. Costituzione della Funzione Compliance
• 3.1 Principi e linee guida per la costituzione della Funzione Compliance
• 3.2 Ruoli, responsabilità e modelli organizzativi
• 3.3 Relazioni con le altre funzioni del Sistema dei Controlli Interni
• 3.4 Il Processo di Compliance
• 4. La Funzione Compliance nella legislazione estera

L’Osservatorio "Riflessi Operativi della Compliance nelle Istituzioni Finanziarie"

CeTIF ha inoltre annunciato che i lavori sulla compliance proseguiranno con una seconda fase di taglio più operativo, dedicata all’approfondimento di alcune aree di importanza fondamentale per un adeguato sviluppo delle attività di conformità all’interno delle istituzioni finanziarie. In particolare, l’Osservatorio "Riflessi Operativi della Compliance nelle Istituzioni Finanziarie" si pone l’obiettivo di approfondire i seguenti argomenti:

• i rischi legale e reputazionale e le relazioni con la funzione di Operational Risk Management;
• l’auditing della Compliance e le relazioni con la funzione di Internal Audit;
• strumenti Operativi a supporto dell’attività del Compliance Officer.

Cos’è il CeTIF?

Il Centro di Tecnologie Informatiche e Finanziarie (CeTIF) dell'Università Cattolica di Milano opera dal 1990 per promuovere e sviluppare studi e ricerche riguardanti l'innovazione tecnologica e organizzativa nel settore finanziario. Tra i fondatori del CeTIF figurano la Banca d’Italia, l’Ufficio Italiano dei Cambi, l’Associazione Bancaria Italiana e molte delle istituzioni attive nell’adottare e nel promuovere l’innovazione tecnologica come leva di business.

Chi è Cristina Cellucci?

Cristina Cellucci è una esperta di Internal Audit e Compliance in ambito finanziario. Può essere contattata via email : nome.cognome@gmail.com
Ha scritto numerosi articoli per IsacaRoma Newsletter.

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