Quadro di riferimento normativo
Alla data (novembre 2006) la normativa di riferimento si basa sul d.lgs 20 febbraio 2004, n. 56 [2] che recepisce la Direttiva 2001/97/CE [3] (cosiddetta II Direttiva antiriciclaggio). Tale decreto ha integrato (non sostituito!) il d. l. 3/5/1991, n. 143 (convertito, con modificazioni, dalla L. 5/7/1991, n. 197 [4]) noto come "Legge antiriciclaggio" che attuava, nel nostro paese, la Direttiva n. 91/308/CE ( cosiddetta I Direttiva antiriciclaggio). A livello comunitario, però, è già stata predisposta la Direttiva 2005/60/CE (la III Direttiva antiriciclaggio pdf [5], 310 K) in attesa di recepimento nella nostra legislazione nazionale.Ufficio Italiano dei Cambi
L'Ufficio Italiano dei Cambi (UIC [6]) è l'unità di informazione finanziaria per l'Italia a cui sono attribuite dal legislatore specifiche competenze in materia di contrasto al riciclaggio e al terrorismo internazionale sul piano finanziario (Legge n. 197/91, D.lgs. n. 153/97, D.lgs. n. 374/99, L. 388/2000, D.L. n. 369/2001, D. lgs. 56/2004). L’UIC, inoltre effettua l'analisi statistica dei dati aggegati concernenti complessivamente l'operatività di ciascun intermediario abilitato (legge n. 197/91, D.lgs. 56/2004) e svolge specifiche funzioni nell'ambito dei procedimenti sanzionatori per illeciti amministrativi nonché in materia di violazione delle norme contenute nel testo unico bancario (titolo V e VI).Una sezione specifica [7] del sito dell’UIC contiene la normativa di riferimento per l’antiriciclaggio.
I professionisti
Il già citato d.lgs. 20 febbraio 2004, n. 56 [8], ha esteso ai professionisti (ragionieri e dottori commercialisti, revisori contabili, consulenti del lavoro, avvocati e notai) gli obblighi in materia di “antiriciclaggio” già operanti da tempo per le banche e gli altri intermediari finanziari.Fine prima parte
Chi è Cristina Cellucci?
Cristina è Internal Auditor presso un primario gruppo bancario nazionale.IsacaRoma Neswletter link
- Compliance: convegno "Nuovi adempimenti normativi per società iscritte all'Ufficio Italiano Cambi" (anche via Internet) [9]
- Compliance e Trasparenza [10]
- Compliance e Market Abuse – parte prima [11] e seconda [12]
- FSA – Industry Guidance [13]
- FSA: proposta per passare ad una regulation basata sui principi [14]
- Compliance: le proposte della FSA inglese [15]
- FSA: Business Continuity Management - Practice Guide [16]
- ABI: Position paper sulla Compliance [17]
- MiFID: la Direttiva sui mercati degli strumenti finanziari [18]
- Compliance: il quadro europeo [19]
- ABI Lab: intervista a Matteo Lucchetti, coordinatore della Centrale d'Allarme per Attacchi Informatici [20]
- Costi/benefici della funzione Compliance: intervista alla dottoressa Manuela Gallo dell'Università di Perugia [21]
- ABI
Lab: Business Continuity e Disaster Recovery, intervista a Romano Stasi
[22]AICOM: Linee guida per la funzione di Compliance [23] - ABI: "enciclopedia " online sulla Compliance [24]
- Indagine AICOM sui costi/benefici della funzione Compliance [25]
- Compliance: le osservazioni di AICOM alle Istruzioni di Vigilanza in materia di "conformità alle norme" di Banca d’Italia [26]
- La Compliance in banca [27]
- Compliace: linee guida ABI sul D. LGS. 231/2001 (parte prima [28] e seconda [29])
- Compliance: le misure richieste per la Centrale d’Allarme Interbancaria (CAI) [30]
- D. LGS. N. 231/2001: l’analisi dei rischi – parte prima [31] e seconda [32]
- Compliance: obblighi delle assicurazioni per la gestione dei rischi [33]
- Compliance: gli obblighi per le SGR [34]
- Sicurezza e Compliance – l’analisi dei rischi [35]
- Sicurezza e Compliance – prima parte: il quadro di riferimento [36]
- Compliance:
primo schema di Istruzioni di vigilanza di Banca d’Italia [37]
- Incontro sulla Compliance – resoconto (prima parte) [38]
- Sicurezza e Compliance: quando il gioco si fa duro [39]
- Incontro sulla Compliance [40]
- KPMG: nuove sfide per la sicurezza delle informazioni [41]